Kurz erklärt: Betriebsmittel

Der Zahlenteil des Businessplans ist fast fertig, die prognostizierten betrieblichen Aufwendungen, der monatliche Umsatz und die Lebenshaltungskosten sind in die Liquiditätsplanung eingegeben. Und nun zeigt sich, dass in einigen Monaten im ersten Jahr Geld fehlt. Was nun?

Möglicherweise lassen sich die monatlichen Umsatzprognosen noch steigern. Doch auch dann ist in der Anfangsphase eine Unterdeckung wahrscheinlich, weil die Aufwendungen zu Beginn i.d.R. höher als die Umsätze sind.

Die größte monatliche Unterdeckung, die im Liquiditätsplan ausgewiesen wird, weist den Betriebsmittelbedarf aus. Also die Summe, die erforderlich ist, um die Lücke zwischen Einnahmen und Ausgaben zu schließen. Im Rahmen der Finanzierungsplanung werden nun Lösungen gesucht, um diese Mittel zu beschaffen. Ziel ist es, jeden Monat liquide zu sein, bis sich das Unternehmen über die eigenen Umsätze trägt.

Betriebsmittel dienen also in der Anfangsphase als finanzieller Sicherheitspuffer und sind ein im Gründungsprozess sehr typischer Teil des notwendigen und auch über Fremdmittel finanzierbaren Kapitalbedarfs.